cxGrid でマウス下のセルを取得する

TcxCustomGridViewまたは、TcxCustomGridViewInfoのGetHitTestメソッドを使用します。
例として、TableViewのOnMouseMoveでマウス下のセルの情報を取得してみます。

procedure TForm1.cxGrid1TableView1MouseMove(Sender: TObject; Shift: TShiftState; X, Y: Integer);
var
  AHitTest: TcxCustomGridHitTest;
  AGRCHitTest: TcxGridRecordCellHitTest;
begin
  AHitTest := TcxGridSite(Sender).ViewInfo.GetHitTest(X, Y);

  if AHitTest.HitTestCode = htCell then
  begin
    AGRCHitTest := AHitTest As TcxGridRecordCellHitTest;
    Memo1.Lines.Add(AGRCHitTest.ViewInfo.Text);
  end;
end;

TcxGridSite(Sender).ViewInfo.GetHitTest(X, Y)で、マウス下の要素の情報を取得し。AHitTest.HitTestCodeで要素が何であるかを調べます。
サンプルではセルの時のみ処理をするのでhtCellと比較しています。
要素が何であるか判ったら、AHitTestをその要素毎のHitTestClassにキャストします。サンプルではセルなのでTcxGridRecordCellHitTestにキャストしています。
TcxGridRecordCellHitTestは、Itemプロパティが列の情報、GridRecordプロパティが行というかレコードの情報にアクセスできます。
サンプルではViewInfoプロパティから表示テキストを取得しています。

ヘルプのキーワード "Understanding HitTests" および、この項目からリンクされているTable View/Banded Table View/Card View/Chart Viewにより詳細な情報（各View毎に取りうるHitCodeや、取得できるHitTestClass）が載っています。